Программа семинара:
1.Налоговая накладная
Обзор писем и разъяснений ГФСУ, посвященных заполнению обязательных реквизитов налоговой накладной;
Неточности и ошибки в налоговой накладной: в каких случаях ее могут не признать основанием для налогового кредита;
Округление числовых показателей: снова о количестве цифр после запятой в графах 6, 7, 10 и 11;
Одна накладная по разным договорам & разные накладные по одному договору: все может быть…;
Сводные налоговые накладные: когда их (не)обязательно составлять и как оформить;
Лишние и ошибочно составленные налоговые накладные: на что влияют и как бухгалтеру от них «избавиться»;
«Поставка» без налоговой накладной: и такое тоже бывает…
2. Расчет корректировки к налоговой накладной
Причины для составления расчета корректировки.
Дата составления расчета корректировки: ориентируемся на бухгалтерское событие;
Составление расчетов корректировки в примерах;
Исправление ошибок в налоговых накладных: почему некоторые ошибки нельзя исправить с помощью расчета корректировки;
Зачем составлять расчет корректировки с кодом 302 «Усунення неоднозначностей»;
«Корректировочный» учетпри возврате товаров от неплательщиков, по истечении 1095 дней с даты первого события, при списании задолженности, возврате товаров/авансов правопреемнику контрагента и т.д.;
Договор уступки права требования: анализируем последствия у всех сторон.
3. Регистрация в ЕРНН
Ответственность за несвоевременную регистрацию в ЕРНН налоговых накладных и расчетов корректировки, в том числе в связи с «техническими» проблемами на сервере ГФС;
Отсутствие регистрации в ЕРНН налоговых накладных «для себя», в том числе составленных до 01.01.2017 г.: законны ли штрафные санкции?
Порядок и сроки регистрации в ЕРНН «минусовых» расчетов корректировки: чем чревата регистрация с опозданием?
Блокировка регистрации в ЕРНН: какие налоговые накладные и расчеты корректировки подлежат мониторингу;
Регистрация заблокирована: учетные последствия для контрагентов.
Может ли покупатель ли через суд потребовать возмещение ущерба в связи с нерегистрацией поставщиком налоговой накладной в ЕРНН.
4.СЭА НДС и расчеты с бюджетом
СЭА НДС уже 4 года!
Sпревыш – что за «зверь», откуда он берется и как от него избавиться;
Электронный счет в СЭА НДС: порядок пополнения и списания, когда можно заявить сумму «переплаты» на этом счете к возврату на банковский счет;
Доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня.
Административное обжалование НУР: новые старые сроки;
Декларация с отрицательным значением: заявлять/на заявлять бюджетное возмещение?